違規(guī)出具金融票證罪

通過銀行開展資信調(diào)查，出具資信證明，是銀行等金融機(jī)構(gòu)的一項(xiàng)金融業(yè)務(wù)之一。在我國(guó)一般都委托中國(guó)銀行等辦理。從狹義上講，其是指由銀行及其他金融機(jī)構(gòu)經(jīng)過資信調(diào)查后，就其資金和信用提供的一種書面情況反映與報(bào)告。但從廣義上來說，票據(jù)、銀行存單、房契、地契以及其他各種產(chǎn)權(quán)證明，都可以表現(xiàn)為某個(gè)單位或個(gè)人的資產(chǎn)情況，反映出經(jīng)濟(jì)實(shí)力、資信能力，從而成為持有人的資信證明。除此之外，由銀行以及其他金融機(jī)構(gòu)出具的有關(guān)財(cái)產(chǎn)方面的委托書、協(xié)議書、意向書亦可反映持有人的資信情況，成為其資信證明。一些本無可靠資信能力的人，為了獲取非法利潤(rùn)，便借用銀行信用標(biāo)榜自己的經(jīng)濟(jì)實(shí)力與資信情況，騙取他人的信任，在與之交易的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中，趁機(jī)詐取他人財(cái)物。因此，銀行等金融機(jī)構(gòu)在為他人出具資信證明時(shí)，必須嚴(yán)格依照有關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定，認(rèn)真審查其資信情況，不能玩忽職守甚或?yàn)E用職權(quán)，非法為他人出具資信證明，從而為不法分子招搖撞騙、詐騙財(cái)物大開方便之門。因其行為而造成嚴(yán)重后果的，自然應(yīng)受到法律的嚴(yán)厲制裁。

（一）主體

本罪的主體是特殊主體，即銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)及其工作人員。這里規(guī)定的“銀行”是廣義的銀行，包括中國(guó)人民銀行、各商業(yè)銀行、政策性銀行以及其他在我國(guó)境內(nèi)設(shè)立的中外合資銀行和外資銀行?！捌渌鹑跈C(jī)構(gòu)”，是指除銀行以外的其他金融機(jī)構(gòu)，即所謂非銀行金融機(jī)構(gòu)。

（二）主觀方面

本罪在主觀上只能依故意構(gòu)成，過失不構(gòu)成本罪。即行為人明知為他人出具信用證或者其他保函、票據(jù)、存單、資信證明違反規(guī)定，仍繼續(xù)為他人出具。

（三）客體

本罪侵犯的客體是國(guó)家對(duì)金融票證的管理制度。

（四）客體

客觀方面表現(xiàn)為違反規(guī)定，為他人出具信用證或者其他保函、票據(jù)、存單、資信證明，造成較大損失的行為;“違反規(guī)定”，是指違反有關(guān)金融法律、行政法規(guī)、規(guī)章及銀行金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部制定的規(guī)章制度與業(yè)務(wù)規(guī)則。“為他人”不僅包括為自然人，而且包括為單位?！氨：?，是指銀行辦理代客擔(dān)保業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)申請(qǐng)人的要求，向受益人開出的保證函件?！捌睋?jù)”指金融票據(jù)?！按鎲巍奔淬y行存單?！百Y信證明”，是指提供客戶的財(cái)產(chǎn)狀況、償還能力、信用程度等情況的證明文件?！霸斐奢^大損失”，應(yīng)從經(jīng)濟(jì)的觀點(diǎn)考察，既包括使金融機(jī)構(gòu)遭受較大損失，也包括使其他有關(guān)個(gè)人或單位遭受較大損失的行為。

（一）王某案

（二）郝某某案