9月29日，北京銀保監(jiān)局發(fā)布《北京銀保監(jiān)局關(guān)于做好不良資產(chǎn)處置工作的通知》（下稱“《通知》”），要求轄內(nèi)銀行業(yè)機構(gòu)從完善組織機制、做實資產(chǎn)分類、依法合規(guī)處置、強化風(fēng)險管控、完善激勵約束等方面發(fā)力，進一步提升不良處置工作的質(zhì)效。

 北京銀保監(jiān)局表示，在實踐中，銀行業(yè)機構(gòu)不良處置機制、流程仍存在諸多不完善之處，既制約了處置效率，也埋下了一定的合規(guī)和風(fēng)險隱患。

 在做實資產(chǎn)分類方面，《通知》指出，各機構(gòu)應(yīng)按照相關(guān)監(jiān)管規(guī)制要求，以評估借款人自身還款能力作為核心依據(jù)，以貸款擔(dān)保作為次要依據(jù)，真實、準確、及時地反映貸款及其他實質(zhì)承擔(dān)信用風(fēng)險的資產(chǎn)質(zhì)量。

 《通知》指出，要審慎實施不良貸款上調(diào)為非不良貸款的操作，只有符合逾期本息等欠款已全部償還，且至少在隨后連續(xù)兩個還款期或6個月內(nèi)（兩者中孰長）正常還本付息，以及預(yù)計后續(xù)能按照合同條款持續(xù)還款的不良貸款，才能上調(diào)為非不良貸款。

 同時要求，不得以支持疫情防控和復(fù)工復(fù)產(chǎn)為由，用新發(fā)放的貸款掩蓋不良，不得通過虛假轉(zhuǎn)讓、違規(guī)倒貸續(xù)貸等方式隱匿不良。

 在依法合規(guī)處置上，《通知》顯示，在京中資銀行業(yè)機構(gòu)應(yīng)樹立依法合規(guī)理念，確保債權(quán)核銷內(nèi)部證據(jù)真實合法，推進不良資產(chǎn)流轉(zhuǎn)登記，向社會投資者轉(zhuǎn)讓貸款債權(quán)遵循公開原則。嚴格遵守真實性和潔凈轉(zhuǎn)讓原則，杜絕以表內(nèi)外資金承接本行不良的各類虛假轉(zhuǎn)讓行為，落實處置期限、資本計提監(jiān)管要求。

 在強化風(fēng)險管控方面，《通知》強調(diào)，在京中資銀行業(yè)機構(gòu)要嚴密防范處置風(fēng)險的風(fēng)險。對受疫情影響企業(yè)分類施策，在不良資產(chǎn)核銷、轉(zhuǎn)讓過程中嚴防道德風(fēng)險，加強對外包催收、資產(chǎn)評估等第三方服務(wù)機構(gòu)的合規(guī)性管理。

 對于激勵約束的完善，《通知》提出，各機構(gòu)應(yīng)對不良產(chǎn)生和不良處置中的違法、違規(guī)、失職行為嚴格實施問責(zé)，不良資產(chǎn)責(zé)任認定和追究工作應(yīng)與處置工作“雙線”進行，避免錯失處置時機。落實盡職免責(zé)規(guī)定，鼓勵對線上業(yè)務(wù)探索適應(yīng)業(yè)務(wù)特點的盡職免責(zé)機制。不良處置考核要注重獎懲對等，以實現(xiàn)風(fēng)險化解、回收最大化作為考核目標。

 《通知》要求，在京中資銀行業(yè)機構(gòu)應(yīng)優(yōu)化跨部門、跨區(qū)域“橫向”協(xié)作機制以及總、分、支行“縱向”分工機制，以制度先行理念完善各類處置方式配套管理制度及操作細則。要求各銀行法人機構(gòu)在2021年一季度末前完成組織機制、工作制度改進完善工作，分支機構(gòu)則參照執(zhí)行。

 北京銀保監(jiān)局同時表示，2021年上半年將針對《通知》貫徹落實情況開展專項督查，對工作不力、敷衍塞責(zé)的機構(gòu)進行通報，對相關(guān)違法違規(guī)行為依法嚴肅查處，追究直接責(zé)任人員和相關(guān)高管人員責(zé)任，并視情況采取審慎監(jiān)管措施。

 值得注意的是，這并非北京銀保監(jiān)局針對銀行業(yè)機構(gòu)信用風(fēng)險管控的首次發(fā)聲。

 此前的7月，北京銀保監(jiān)局下發(fā)《關(guān)于全力做好當前信用風(fēng)險管控工作的通知》（下稱《信用風(fēng)險管控的通知》），要求在京各銀行業(yè)機構(gòu)切實加大信用風(fēng)險排查力度，重點關(guān)注前期經(jīng)營激進、過度授信或已出現(xiàn)債券市場違約情況企業(yè)等信用風(fēng)險薄弱領(lǐng)域；重點加強對大額客戶、異地客戶和關(guān)注類客戶的風(fēng)險排查和貸后管理；做好對企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)情況、延期還本付息客戶經(jīng)營情況的持續(xù)跟蹤，對發(fā)現(xiàn)的風(fēng)險苗頭及時采取應(yīng)對措施，嚴防風(fēng)險敞口進一步擴大。

 與此同時，根據(jù)《信用風(fēng)險管控的通知》，轄內(nèi)銀行業(yè)要努力實現(xiàn)2020年下半年不良貸款余額由升轉(zhuǎn)降，力爭全年不良處置額明顯高于前兩年平均水平，有條件的機構(gòu)2020年底不良貸款余額爭取壓降至年初水平，為下一階段不良反彈預(yù)留空間。

 《北京市金融運行報告(2020)》顯示，截至2019年末，北京市轄內(nèi)銀行業(yè)金融機構(gòu)不良貸款余額564億元，同比增長76.8%；不良貸款率0.55%，同比上升0.21 個百分點，較全國低1.26個百分點。

在6月銀保監(jiān)會召開的例行發(fā)布會上，北京銀保監(jiān)局黨委書記、局長李明肖曾披露，截至一季度末，北京銀行業(yè)不良貸款率為0.61%，撥備覆蓋率372%。